風險管理

風險管理政策與程序

 

為落實企業風險經營管理,確保本公司風險制度之完整性,特訂定「風險管理辦法」作為風險管理之最高指導原則,並於2022年12月經董事會通過,由本公司董事會、稽核室、總經理室及各部門主管及員工共同參與、推動及執行。

 

風險管理組織架構

 

一.審計委員會及董事會

本公司由審計委員會審核公司內部控制制度有效性之考核,確保內部控制有效並監督公司存在或潛在風險之控管;由董事會核定整體之風險管理政策及重大決策。

二.稽核室

本公司稽核室執行風險監控,報告董事會,以確保風險管理之有效性。

三.總經理室

本公司總經理室負責經營決策風險評估及執行因應策略。

四.管理部

本公司協助人力資源之配置及應變。

五.各業務單位

各事業群主管及部門主管應於日常管理作業中,進行風險評估及管控,強調全員全面風險控管。

 

風險管理運作情形

 

本公司積極推動並落實風險管理機制,每年向董事會報告一次其運作情形,歷年度主要運作情形如下:

一.2022年12月27日增訂「風險管理辦法」。

二.2023年1月1日正式實施,各功能部門按權責進行風險評估作業。

三.2023年12月28日向董事會報告2023年執行情形。

 

氣候變遷風險

 

三竹資訊設有內控及內稽制度,並建立「風險管理辦法」落實永續營運有關環境、社會及治理面之整合性風險管理。隨著全球對於氣候議題愈加重視,驅使企業積極為減緩氣候變遷展開行動,本公司於2023年依循「TCFD氣候相關財務揭露 Recommendations of the Task Force on Climate-related Financial Disclosure」建議指引,進行氣候變遷相關財務揭露的現況分析,揭露公司於因應氣候變遷所採取的策略與措施,並以低碳經濟轉型為願景,肩負起企業應有的社會責任。

 

本公司由永續發展推動小組成員進行鑑別氣候相關的風險與機會,擬訂後續的因應策略,並且每年定期向董事會報告,由董事會監控執行成效,以下針對TCFD揭露建議核心要素,分為治理、策略、風險管理、指標與目標進行說明。

 

氣候變遷相關財務揭露(TCFD)

 
治理 策略 風險管理 指標和目標
董事會對氣候相關風險與機會之監督情形
管理階層評估及管理氣候相關風險與機會之作為
短、中長期氣候風險與機會
對業務、策略與財務規劃之風險及機會衝擊
氣候風險鑑別及評估
氣候風險管理氣候相關風險之流程
氣候風險評估指標
溫室氣體排放盤查
為推行永續經營,三竹資訊於2023年成立永續發展推動小組,由執行副總擔任主任委員,每年至少召開一次會議,檢視氣候變遷對公司營運之風險與機會,暨討論其相關之議題因應對策,以妥善對應各項氣候行動且善盡社會責任,並每年定期向董事會報告氣候變遷風險管理之執行成效。 依據TCFD架構,鑑別短、中、長期氣候相關風險與機會,及對組織營運、策略和財務規劃之衝擊。氣候相關風險定義,短期1~5年、中期5~10年、長期為10年以上。透過永續發展委員會討論與評估,與氣候相關的風險與機會如下:

1轉型風險:

(1)提高溫室氣體排放定價

(2)強化排放量報導義務

(3)對新技術的投資失敗

(4)客戶行為變化

(5)原物料成本上漲

(6)利害關係人的關注與負面回饋日益增加。

2.實體風險:

(1)颱風、洪水等極端天氣事件嚴重程度提高

(2)平均氣溫上升。

3.機會:

(1)採用更高效率的傳輸方式

(2)減少用水量和耗水量

(3)參與碳交易市場。

由永續發展推動小組依循TCFD的建議與產業特性,從治理、策略、風險管理、指標與目標四大面向全面進行氣候風險管理,鑑別潛在衝擊重大風險,同持針對各風險因子進行不同情境下之財務衝擊路徑和衝擊規模評估,逐項盤點因應措施,並進行指標設定納入定期監督與追蹤改善。
2022年12月27日董事會通過「風險管理辦法」訂定,確保風險管理機制充分處理公司所面臨之風險,並融和日常營運流程中,以延伸風險機會偵知與管理縱深,強化因應氣候變遷與提升低碳的競爭力。
三竹資訊已進行溫室氣體類別1及類別2自主性盤查,同時以碳中和作為願景,定期管理溫室氣體排放量。
 

氣候相關重大主題財務衝擊與因應機制

 
氣候相關衝擊及因應
風險與機會項目 財務衝擊 因應機制
強化排放量報導義務 依據金融監督管理委員會發布之上市櫃公司永續發展路徑圖,三竹資訊位於第三階段須於2026年揭露2025溫室氣體盤查情形、2028年完成2027年查證,並依法申報,評估可能增加相關內外部人力費用或未依主管機關規定時程按時申報之罰款。 因應措施為成立溫室氣體盤查小組,安排教育訓練提升碳盤查專業能力,時刻關注主管機關公布最新消息,依循相關規定揭露報導義務及避免未按時申報之風險。
平均氣溫上升 因氣候變遷,極端氣候頻傳,全球暖化加劇,高溫天數增加,影響營運用電,評估可能因電費調漲及用電需求增加導致財務成本增加。 因應措施為加強用電宣導、選購節能設備、定期清理通風管線及飲水機設備、落實溫室氣體盤查,並訂定減碳目標,期望達成2050淨零排放目標。
採用更高效率的傳輸方式 透過新的研發技術或處理方式,提升產品傳輸效率,降低整體用電成本,創造更佳的獲利模式。 因應措施為鼓勵創新與永續之技術,三竹資訊重視留才育才致力提升研發團隊技術能力,且定期汰換老舊設備,持續開發傳輸更高效率的產品,從源頭減少電力使用量。