審計委員會


委員會成員

委員會成員人數為3人,由全體獨立董事組成,其中一人為召集人。


職稱 姓名 現職 學經歷
獨立董事 黃登安
(召集人)
雅品生活科技股份有限公司董事長 夏威夷太平洋大學
企業管理研究所碩士
東吳大學理學院數學系學士
晟鈦科技(股)公司總經理
獨立董事 陳君漢 致和法律事務所主持律師 東吳大學法研所碩士
東吳大學法學士
眾信協合法律事務所律師
獨立董事 黃文正 百川合署會計師事務所簽證會計師 國立政治大學會計研究所
安侯建業會計師事務所協理
愛山林建設開發(股)公司財務長
 

委員會職責

本公司「審計委員會組織規程」第六條所列之職權事項:

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告、經會計師核閱簽證之第一季、第二季及第三季財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

委員會年度工作重點彙整

110年

審計委員會於近年度審議的事項主要包括:

一、審閱財務報告。

二、審議內部控制制度暨相關之政策與程序。

三、公司內部規章修訂。

四、簽證會計師之獨立性及適任性評估。

五、簽證會計師之委任及報酬。

 

111年

審計委員會於近年度審議的事項主要包括:

一、審閱財務報告。

二、審議內部控制制度暨相關之政策與程序。

三、公司內部規章修訂。

四、重大之資產交易。

五、簽證會計師之委任及報酬。

 

112年

審計委員會於近年度審議的事項主要包括:

一、審閱財務報告。

二、審議內部控制制度暨相關之政策與程序。

三、公司內部規章修訂。

四、重大之資產交易。

五、簽證會計師之委任及報酬。

 

委員會運作情形

 

110年出席情形如下:

 
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出(列)席率
獨立董事 黃文正 7 0 100%
獨立董事 陳君漢 7 0 100%
獨立董事 黃登安 7 0 100%
 
日期 期別 議案內容 決議情形
110.03.18 第一屆
第十五次

1. 本公司民國109年度營業報告書及財務報表案。

2. 本公司民國109年度盈餘分配案。

3. 解除本公司第10屆董事之競業禁止限制案。

4. 本公司「109年度內部控制制度聲明書」同意案。

5. 本公司「股東會議事規則」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.05.12 第一屆
第十六次

1. 本公司民國110年第1季財務報表案。

2. 申請銀行貸款額度案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.07.30 第一屆
第十七次

本公司110年度簽證會計師公費案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.08.12 第一屆
第十八次

本公司110年上半年度財務報表。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.09.01 第二屆
第一次

推選本公司「審計委員會」之召集人及會議主席案。

經全體出席委員一致推選黃登安擔任本公司審計委員會召集人及會議主席。

110.11.10 第二屆
第二次

1. 本公司110年第3季度財務報表案。

2. 財務報告查核簽證會計師之獨立性及適任性評估案。

3. 本公司111年簽證會計師案。

4. 籌設證券投資顧問公司案。

5. 廢除跨境電商事業群及美國子公司案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.12.29 第二屆
第三次

1. 本公司「會計制度」修正案。

2. 本公司「備抵存貨跌價損失與提列政策」修正案。

3. 本公司111年度「年度稽核計畫」案。

4. 本公司110年度「內部控制制度自行評估作業」案。

5. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」修正案。

6. 本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」修正案。

7. 增訂本公司「公司治理實務守則」案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

 

111年出席情形如下:

 
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出(列)席率
獨立董事 黃文正 6 0 100%
獨立董事 陳君漢 6 0 100%
獨立董事 黃登安 6 0 100%
 
日期 期別 議案內容 決議情形
111.03.11 第二屆
第四次

1.本公司民國110年度營業報告書及財務報表案。

2.本公司110年度盈餘分配案。

3.本公司「110年度內部控制制度聲明書」同意案。

4.本公司「公司治理實務守則」修正案。

5.本公司「防範內線交易管理辦法」修正案。

6.本公司「永續發展實務守則(原名稱:企業社會責任實務守 則)」修正案。

7.本公司「取得或處分資產處理程序」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

111.05.12 第二屆
第五次

1.本公司民國111年第1季財務報表案。

2.申請銀行貸款額度案。

3.本公司「公司治理實務守則」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

111.06.14 第二屆
第六次

1.本公司民國111年度簽證會計師公費案。

2.本公司固定資產購置案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

111.08.12 第二屆
第七次

1.本公司民國111年上半年財務報表案。

2.本公司「應收帳款減損評估制度」修改案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

111.11.09 第二屆
第八次

1.本公司111年第3季度財務報表案。

2.財務報告查核簽證會計師之獨立性及適任性評估案。

3.委任本公司112年簽證會計師案。

4.本公司112年「年度稽核計畫」案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

111.12.27 第二屆
第九次

1.本公司「會計制度」修正案。

2.本公司111年度「內部控制制度自行評估作業」案

3.本公司「內部控制制度」、「查核明細表」、「核決權限表」 修正案。

4.本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序(原 名稱:防範內線交易管理辦法)」修正案。

5.本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」修正案。

6.增訂本公司「風險管理辦法」案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

 

112年出席情形如下:

 
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出(列)席率
獨立董事 黃文正 6 0 100%
獨立董事 陳君漢 6 0 100%
獨立董事 黃登安 6 0 100%
 
日期 期別 議案內容 決議情形
112.03.09 第二屆
第十次

1.本公司民國111年度營業報告書及財務報表案。

2.本公司111年度盈餘分配案。

3.本公司公司治理主管及稽核主管任命案。

4.本公司「111年度內部控制制度聲明書」同意案。

5.本公司「內部控制制度總則」修正案

6.本公司「內部稽核制度」修正案。

7.本公司「公司治理實務守則」修正案。

8.本公司「永續發展實務守則」修正案。

9.本公司「與關係人間財務業務作業辦法」修正案。

10.本公司「董事會設置及行使職權應遵循事項要點」增訂案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

112.05.10 第二屆
第十一次

1.本公司民國112年第一季財務報表案。

2.申請銀行貸款額度案。

3.本公司預先核准非確信服務政策案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

112.06.26 第二屆
第十二次

1.本公司固定資產購置案。

2.本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

112.08.07 第二屆
第十三次

本公司112年上半年度財務報表案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

112.11.07 第二屆
第十四次

1.本公司民國112年第三季財務報表案。

2.本公司112年度簽證會計師公費案。

3.財務報告查核簽證會計師之獨立性及適任性評估案。

4.擬委任本公司113年簽證會計師案。

5.本公司113年「年度稽核計畫」案。

6.本公司「核決權限表」修正案。

7.本公司「董事會設置及行使職權應遵循事項要點」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

112.12.28 第二屆
第十五次

1.本公司112年度「內部控制制度自行評估作業」案。

2.增訂本公司「永續報告書編製及驗證作業程序」案。

3.本公司「內部控制制度」、「查核明細表」及「核決權限表」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

 

績效評估(查看更多)

 

獨立董事與內部稽核主管主要溝通事項摘要紀錄

日期 溝通會議 溝通內容 溝通結果及公司回應
112.03.09 審計委員會

1.111年第四季內部稽核業務報告。

2.審議111年度內部控制制度聲明書。

3.修正本公司「內部控制制度總則」暨「內部稽核制度」等。

1.洽悉。

2.審議通過後提報董事會。

112.05.10 審計委員會

112年第一季內部稽核業務報告。

洽悉。

112.08.07 審計委員會

112年第二季內部稽核業務報告。

洽悉。

112.11.07 審計委員會

1.112年第三季內部稽核業務報告。

2.審議113年度稽核計畫。

1.洽悉。

2.審議通過後提報董事會。

112.12.28 審計委員會

1.審議112年度內部控制制度自行評估作業。

2.修正本公司「內部控制制度」及「查核明細表」等。

審議通過後提報董事會。

112.12.28 獨立董事與內部稽核主管單獨會議

112年度、112年第四季及113年第一季內部稽核業務報告。

1.洽悉。

2.獨立董事指示應落實個人資料保護管理,個資蒐集、處理及利用應符合法令規定,並提醒注意其法律風險。

 

獨立董事與會計師主要溝通事項摘要紀錄

日期 溝通會議 溝通內容 溝通結果及公司回應
112.03.09 審計委員會

1.會計師就年度財務報告查核情形及關鍵查核事項進行說明。

2.會計師就非確信服務及公費相關條文進行說明。

無異議。

112.05.10 審計委員會

會計師就第一季財務報告核閱情形進行說明。

無異議。

112.08.07 審計委員會

會計師就第二季財務報告核閱情形進行說明,並簡介重大法令修訂事項及公司治理事項。

無異議。

112.11.07 審計委員會

會計師就第三季財務報告核閱情形進行說明。

無異議。

112.11.07 獨立董事與會計師單獨會議

查核計畫、查核方法與規劃暨關鍵查核事項溝通。

無異議。