審計委員會


委員會成員

委員會成員人數為3人,由全體獨立董事組成,其中一人為召集人。


職稱 姓名
獨立董事 黃登安(召集人)
獨立董事 陳君漢
獨立董事 黃文正
 

委員會職責

本公司「審計委員會組織規程」第六條所列之職權事項:

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告、經會計師核閱簽證之第一季、第二季及第三季財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

委員會年度工作重點彙整

109年

審計委員會於近年度審議的事項主要包括:

一、審閱財務報告。

二、審議內部控制制度暨相關之政策與程序。

三、公司內部規章修訂。

四、重大之資產交易。

五、簽證會計師之委任及報酬。

 

110年

審計委員會於近年度審議的事項主要包括:

一、審閱財務報告。

二、審議內部控制制度暨相關之政策與程序。

三、公司內部規章修訂。

四、簽證會計師之獨立性及適任性評估。

五、簽證會計師之委任及報酬。

 

委員會運作情形

 

109年出席情形如下:

 
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出(列)席率
獨立董事 黃文正 6 0 100%
獨立董事 陳君漢 6 0 100%
獨立董事 黃登安 6 0 100%
 
日期 期別 議案內容 決議情形
109.03.03 第一屆
第九次

1. 本公司民國108年度營業報告書及財務報表案。

2. 本公司108年度盈餘分配案。

3. 本公司擬辦理初次上櫃前現金增資發行新股案。

4. 本公司「108年度內部控制制度聲明書」同意案。

5. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」修正案。

6. 本公司「獨立董事之職責範疇」修正案。

7. 本公司「審計委員會組織規程」修正案。

8. 本公司「薪酬委員會組織規程」修正案。

9. 本公司「董事會議事規則」修正案。

10. 本公司「股東會議事規則」修正案。

11. 本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」修正案。

12. 本公司「企業社會責任實務守則」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

109.05.13 第一屆
第十次

1. 委任本公司會計師案。

2. 本公司民國109年第1季財務報表案。

3. 申請銀行貸款額度案。

4. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」修正案。

5. 本公司「申請暫停及恢復交易作業程序」增訂案。

6. 本公司「董事會自我評鑑或同儕評鑑辦法」增訂案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

109.08.12 第一屆
第十一次

1. 本公司民國109年上半年財務報表案。

2. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」修正案。

3. 本公司「股東會議事規則」修正案。

4. 本公司「董事選任程序」修正案。

5. 本公司「董事會議事規則」修正案。

6. 本公司「獨立董事之職責範疇」修正案。

7. 本公司「審計委員會組織規程」修正案。

8. 本公司「薪酬委員會組織規程」修正案。

9. 本公司「董事會績效評估辦法」修正案。

10. 本公司「防範內線交易管理辦法」修正案。

11. 對美國子公司Lifeworld, Inc. 內部控制制度監督管理案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

109.08.24 第一屆
第十二次

1. 本公司固定資產購置案。

2. 美國子公司Lifeworld, Inc. 「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」增訂案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

109.11.10 第一屆
第十三次

1. 本公司109年第3季度財務報表案。

2. 本公司簽證會計師公費案。

3. 委任本公司110年簽證會計師案。

4. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

109.12.28 第一屆
第十四次

1. 本公司「董事會績效評估辦法」修正案。

2. 本公司110年度「年度稽核計畫」案。

3. 本公司109年度「內部控制制度自行評估作業」案。

4. 本公司「會計制度」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

 

110年出席情形如下:

 
職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出(列)席率
獨立董事 黃文正 7 0 100%
獨立董事 陳君漢 7 0 100%
獨立董事 黃登安 7 0 100%
 
日期 期別 議案內容 決議情形
110.03.18 第一屆
第十五次

1. 本公司民國109年度營業報告書及財務報表案。

2. 本公司民國109年度盈餘分配案。

3. 解除本公司第10屆董事之競業禁止限制案。

4. 本公司「109年度內部控制制度聲明書」同意案。

5. 本公司「股東會議事規則」修正案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.05.12 第一屆
第十六次

1. 本公司民國110年第1季財務報表案。

2. 申請銀行貸款額度案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.07.30 第一屆
第十七次

本公司110年度簽證會計師公費案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.08.12 第一屆
第十八次

本公司110年上半年度財務報表。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.09.01 第二屆
第一次

推選本公司「審計委員會」之召集人及會議主席案。

經全體出席委員一致推選黃登安擔任本公司審計委員會召集人及會議主席。

110.11.10 第二屆
第二次

1. 本公司110年第3季度財務報表案。

2. 財務報告查核簽證會計師之獨立性及適任性評估案。

3. 本公司111年簽證會計師案。

4. 籌設證券投資顧問公司案。

5. 廢除跨境電商事業群及美國子公司案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

110.12.29 第二屆
第三次

1. 本公司「會計制度」修正案。

2. 本公司「備抵存貨跌價損失與提列政策」修正案。

3. 本公司111年度「年度稽核計畫」案。

4. 本公司110年度「內部控制制度自行評估作業」案。

5. 本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」修正案。

6. 本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」修正案。

7. 增訂本公司「公司治理實務守則」案。

經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過。

 

獨立董事與內部稽核主管主要溝通事項摘要紀錄

日期 溝通內容 溝通結果及公司回應
110.03.18 審計委員會

1.109年度第四季內部稽核業務報告。

2.審議109年度內部控制制度聲明書。

3.修正本公司「股東會議事規則」案。

1.洽悉。

2.審議通過後提報董事會。

2.審議通過後提報董事會。

110.05.12 審計委員會

110年度第1季內部稽核業務報告。

洽悉。

110.08.12 審計委員會

110年度第2季內部稽核業務報告。

洽悉。

110.11.10 審計委員會

110年度第3季內部稽核業務報告

洽悉。

110.12.29 審計委員會

1. 修正本公司「會計制度」案。

2. 修正本公司「備抵存貨跌價損失與提列政策」案。

3. 審議本公司「111年度稽核計畫」案。

4. 審議本公司「110年度內部控制制度自行評估作業」案。

5. 修正本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「核決權限表」案。

6. 修正本公司「誠信經營作業程序及行為指南守則」案。

7. 增訂本公司「公司治理實務守則」案。

1. 審議通過後提報董事會。

2. 審議通過後提報董事會。

3. 審議通過後提報董事會。

4. 審議通過後提報董事會。

5. 審議通過後提報董事會。

6. 審議通過後提報董事會。

7. 審議通過後提報董事會。

 

獨立董事與會計師主要溝通事項摘要紀錄

日期 溝通內容 溝通結果及公司回應
110.03.18 審計委員會

會計師就年度財務報告查核情形及關鍵查核事項進行說明。

無異議。

110.05.12 審計委員會

會計師就第1季財務報告核閱情形進行說明。

無異議。

110.08.12 審計委員會

會計師就第2季財務報告核閱情形進行說明,並簡介重大法令修訂事項及其影響。

無異議。

110.11.10 審計委員會

1. 會計師就第 3 季財務報告核閱情形進行說明,並簡介公司治理3.0重要事項。

2. 審閱簽證會計師獨立性及適任性。

3. 委任民國 111 年度會計師。

1. 無異議。

2. 無異議。

3. 無異議。